Actualidad Fiscal | Gerard Garcia Gassull

Jaque mate al Modelo 720

por Gerard Garcia-Gassull | 12/01/2020 | Actualidad Fiscal, Transparencia Fiscal

| La Comisión Europea dictaminó que el Modelo 720 establece un régimen discriminatorio y desproporcionado | Esta historia me recuerda al Suplicio de Tántalo de la mitología griega. Déjame que te cuente. Tántalo, hijo de Zeus, era un chico con un comportamiento...

Proyecto BRIS contra el Blanqueo de Capitales

por Gerard Garcia-Gassull | 03/25/2020 | Actualidad Fiscal, Transparencia Fiscal

| Interconexión de los registros mercantiles de la Unión Europea | El Registro Mercantil está interconexionado con un registro central europeo llamado BRIS (Business Registers Interconection System), ofreciendo la publicidad de datos de las sociedades...

¿Qué papel juega el GAFI en el mundo de la globalización?

por Gerard Garcia-Gassull | 05/24/2019 | Actualidad Fiscal

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) o bien, Financial Action Task Force y sus siglas en inglés FATF es un ente intergubernamental que fue creado en 1989 por el G7 con el objetivo de prevenir el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo. Se...

Directiva para la prevención de la planificación fiscal agresiva

por Gerard Garcia-Gassull | 05/20/2019 | Actualidad Fiscal, Transparencia Fiscal

La Directiva Europea 2018/822 del Consejo con fecha de 25 de mayo de 2018 (en adelante “La Directiva”), tiene como objetivo reforzar la transparencia en el ámbito fiscal. Dando así más medios e información a las autoridades tributarias para poder avanzar en la...

El papel del Notario ante el Blanqueo de Capitales

por Gerard Garcia-Gassull | 04/15/2019 | Actualidad Fiscal

El notario español desempeña un papel crucial en la lucha contra el Blanqueo de Capitales y financiación del terrorismo Este funcionario público, como deber, tiene que informar a las instituciones correspondientes de todas aquellas actividades que sean sospechosas...

UBO ¿Quiénes tienen obligación de registrarse?

por Gerard Garcia-Gassull | 04/09/2019 | Actualidad Fiscal, Transparencia Fiscal

Este registro detalla las personas que ostentan el control de las sociedades, ya sea de forma directa o indirecta. Se trata de un registro completo y actualizado, cuya cumplimentación se hace a través del registro mercantil. Esta herramienta, se pone al servicio de...